Hvitvaskingslovens undersøkelses- og rapporteringsplikt : teori og praksis

Omtale

Heftet er basert på en spørreundersøkelse gjennomført våren 2006 blant hvitvaskingsansvarlige i revisor- og regnskapsbedrifter. Først presenteres teori om hvitvaskingsloven, deretter gis et innblikk i hvordan de rapporteringspliktige oppfatter og praktiserer undersøkelses- og rapporteringsplikten i hvitvaskingslovens §7. Heftet er ment for de som vil vite mer om undersøkelses- og rapporteringsplikten, samt for de som daglig blir berørt av hvitvaskingslovens bestemmelser. Heftet ble skrevet som en oppgave ved Høgskolen i Bergen våren 2006.